Calculadora de Inadimplência Empresarial
Meça quanto dos seus recebíveis está em atraso, compare com o faturamento e simule quanto é possível recuperar, já descontado o custo da cobrança.
O que você calcula
- Índice sobre faturamento e sobre recebíveis
- Valor médio por título vencido
- Cenários de recuperação editáveis
- Custo e resultado líquido da cobrança
- Meta de recuperação
O que é o índice de inadimplência?
O índice de inadimplência mostra o peso dos valores vencidos e não pagos no negócio. Ele pode ser medido de duas formas, com denominadores diferentes: sobre o total de contas a receber, que mostra quanto da carteira está em atraso, e sobre o faturamento mensal, que mostra quantos dias ou meses de vendas estão parados nas mãos de clientes.
Valor vencido não é o mesmo que perda definitiva: parte dele pode ser recuperada com cobrança, negociação, notificação ou protesto. A calculadora separa o que pode voltar para o caixa do que permaneceria em aberto.
Calcule a inadimplência da sua empresa
Só o valor vencido e a taxa de recuperação são obrigatórios. Os demais campos completam os indicadores.
Você alterou os dados depois do cálculo. Clique em “Calcular” novamente para atualizar o resultado.
Valor total em atraso
Cenários de recuperação
| Recuperação | Recuperado | Em aberto | Custo | Líquido | Diferença |
|---|
Como usar a calculadora de inadimplência
- Informe o valor total vencido. Se tiver, inclua o faturamento mensal e o total de contas a receber para obter os dois índices.
- Opcionalmente, informe a quantidade de títulos vencidos e o ticket médio de vendas.
- Estime a taxa de recuperação e os custos da cobrança, fixos e variáveis.
- Ajuste os percentuais dos cenários se quiser simular outras hipóteses.
- Clique em “Calcular inadimplência”.
Como calcular o índice de inadimplência
inadimplência sobre faturamento = valor vencido ÷ faturamento mensal
valor médio por título = valor vencido ÷ quantidade de títulos
Cada índice usa seu próprio denominador. O índice sobre contas a receber mostra a qualidade da carteira; o índice sobre faturamento compara o estoque de atrasos com o fluxo de vendas de um mês, então pode passar de 100% quando o atraso acumulado supera um mês de vendas. Se o faturamento ou as contas a receber não forem informados, o índice correspondente simplesmente não é calculado.
Recuperação e custo da cobrança
em aberto = valor vencido − recuperado
custo = custos fixos + (recuperado × custo variável)
resultado líquido = recuperado − custo
Exemplo de cálculo de inadimplência
Uma empresa fatura R$ 120.000,00 por mês, tem R$ 300.000,00 em contas a receber e R$ 36.000,00 vencidos em 24 títulos (valores ilustrativos):
- Inadimplência sobre contas a receber: R$ 36.000 ÷ R$ 300.000 = 12%.
- Inadimplência sobre o faturamento: R$ 36.000 ÷ R$ 120.000 = 30% de um mês de vendas.
- Valor médio por título vencido: R$ 1.500,00.
- Recuperando 40%, voltam R$ 14.400,00 e R$ 21.600,00 continuam em aberto. Com R$ 1.500,00 de custos fixos e 10% de custo variável, a cobrança custa R$ 2.940,00 e o resultado líquido é de R$ 11.460,00.
Para atingir uma meta de R$ 20.000,00, seria preciso recuperar 55,56% do valor vencido.
Valor vencido é prejuízo?
Não necessariamente. Um título vencido ainda pode ser cobrado e recebido. A perda definitiva só ocorre quando a empresa conclui que não há mais perspectiva razoável de recebimento, e o tratamento contábil e fiscal dessa perda segue regras próprias, que devem ser vistas com o contador.
Por isso a calculadora chama de “em aberto” o que não for recuperado no cenário simulado. Medidas como a notificação extrajudicial, o protesto de dívidas e a busca de bens do devedor podem aumentar a recuperação. Para atualizar o valor de cada título com multa e juros, use a calculadora de juros de mora e multa.
Perguntas frequentes sobre inadimplência empresarial
Divida o valor vencido e não pago pelo total de contas a receber, para medir a carteira, ou pelo faturamento mensal, para comparar com as vendas. Os dois índices usam denominadores diferentes e respondem a perguntas diferentes.
Não há um número único: depende do setor, do prazo de venda e do perfil dos clientes. O mais útil é acompanhar a evolução do seu próprio índice ao longo do tempo e comparar com referências do seu segmento.
Pode. Ele compara o total acumulado em atraso com as vendas de um único mês. Um índice de 150% significa que os valores vencidos equivalem a um mês e meio de faturamento.
Não. Títulos vencidos ainda podem ser recuperados com cobrança, negociação, notificação ou protesto. A calculadora trata o que não for recuperado no cenário como valor em aberto, não como perda definitiva.
Não. O cálculo é feito no seu navegador, e os valores informados não são gravados nem enviados a nenhum servidor.
Ferramentas e serviços relacionados
Consultas de CPF e CNPJ
Restrições, protestos e dados cadastrais antes de vender a prazo.
Consulta CNPJ Grátis
Dados cadastrais de empresas clientes e fornecedoras.
Notificação Extrajudicial
Formalize a cobrança dos títulos vencidos.
Protesto de Dívidas
Registre a dívida em cartório para reforçar a cobrança.
Juros de Mora e Multa
Atualize o valor de cada título em atraso.
Lucro e Margem
Calcule margem, markup e preço de venda.
Sobre esta calculadora
Finalidade: medir o peso dos valores vencidos na carteira e no faturamento de uma empresa e simular cenários de recuperação com o custo da cobrança.
Metodologia: índices calculados com o denominador correspondente (contas a receber ou faturamento); indicadores sem denominador válido não são calculados; recuperação = vencido × taxa; custo = fixo + percentual do recuperado.
Limitações: não considera a idade dos títulos, a probabilidade individual de recebimento, juros e multas sobre os atrasos nem efeitos contábeis e fiscais.
Fontes: dados informados pelo usuário.
Versão das regras: 1.0.0 — Última revisão: 19/10/2026.
